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近代セールス

  • 近代セールス　NO.1414　2023年3月15日号
  • 定価:1,320円（税込）
総特集：税制改正で変わる！相続・生前贈与のアドバイス
～制度改正の要点＆営業店で有効なアプローチ方法

※Amazon・富士山マガジンサービスではデジタル版の購入も可能です。

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特集
総特集：税制改正で変わる！相続・生前贈与のアドバイス
～制度改正の要点＆営業店で有効なアプローチ方法
令和5年度税制改正大綱により、相続・生前贈与に関して様々な改正が　特に生前贈与の取扱いは65年ぶりの改正として注目されています。そこで、相続・生前贈与の改正点を解説するとともに、金融機関の営業店で顧客獲得に役立つ情報提供やアプローチ方法を解説します。

目次はこちら

プロローグ①

【マンガ】相続・生前贈与をお客様への提案機会ととらえよう

プロローグ②

インタビュー＝吉澤諭・吉澤相続事務所代表取締役
「税制改正で金融機関に求められる営業活動」[ MORE>> ]

 

ＰＡＲＴ１ 基礎からわかる！相続・生前贈与の税制と改正点　編

図解・ひと目でわかる！　相続・生前贈与に関わる改正ポイント

今さら聞けない!?相続税・贈与税の基礎のキソ[ MORE>> ]

①贈与税の仕組みを理解しよう
②贈与税の仕組みを理解しよう

要点を押さえる！相続・生前贈与の主な改正点を理解しておこう

①暦年課税贈与
②相続時精算課税制度
③教育資金の一括贈与
④結婚・子育て資金の一括贈与
⑤民法・不動産登記法の見直しと新制度創設

もっと知りたい！新制度の気になるギモンＱ＆Ａ

①結局、暦年課税と相続時精算課税でどっちがお得なの？
②２０２３年中に贈与したほうがお得なの？
③複数の親族で、暦年課税と相続時精算課税をそれぞれ違う方法で利用するのは可能なの？
④妻や子どもに生活費やお小遣いをあげた場合も贈与税の対象になるの？
⑤生前贈与機能付き保険や暦年贈与信託は相続時精算課税にも対応する？
⑥話題になっていた「タワマン節税」はどうなるの？
 

ＰＡＲＴ２ 税制改正を提案に活かす！営業店担当者のアプローチ方法　編

お客様に提案する流れを理解しよう

相続・贈与ニーズの眠るお客様へのアプローチ方法

①お客様本人へのアプローチ
②子どもや孫へのアプローチ
③税理士・士業などお客様以外との連携によるアプローチ

このような声かけで相続・贈与ニーズを喚起しよう[ MORE>> ]

①相続・贈与の仕組みが変わりますがご存知ですか？
②暦年贈与を支援してくれる金融商品もあるんですよ
③「争族」という言葉をご存知ですか？
④相続時精算課税制度が使いやすくなる予定です
⑤若い世代への資産移転を国が促しているんです
⑥お子様の進学の手当てはすでにされていますか？
⑦お孫さんにはいろいろと買ってあげたいですよね

こんな商品・制度はこんなお客様に提案しよう

①暦年贈与信託
②生前贈与機能付終身保険・一時払い終身保険
③遺言代用信託
④成年後見制度・任意後見制度
⑤家族信託
⑥リバースモーゲージ

受贈者にあたるお客様にはこのように資産形成を提案しよう

こんなときどうする!?相続・贈与で困ったお客様へのアドバイス

①相続に備えたいが財産の内訳が自分でもわからない
②相続時精算課税制度を選択した場合に注意すべき点は？
③相続が発生したけれどどこに相談して手続きをすればよいかわからない
④不動産を相続したけど確定申告は必要なの？
⑤家族で均等に分けたいが不動産は共有でよいの？
⑥借入金や不動産などを引き継ぎたくないので相続放棄したい
⑦要らない不動産を相続してしまったが売却・放棄したい
⑧遺産分割協議を一度した後で他の財産が発覚した
 

巻末企画

①相続・贈与で知っておきたい！主な控除制度・費用・手続き一覧シート

②ひと目でわかる！親族関係と相続税一覧シート

③要点を総ざらい！相続・生前贈与の新制度理解度確認テスト