Financial Adviser
- ファイナンシャル・アドバイザー NO.212 2016年7月号
「渡し方」を意識した
相続アドバイス
~家族関係・ニーズが多様化する中で重要性が高まる遺産分割対策
相続アドバイス
~家族関係・ニーズが多様化する中で重要性が高まる遺産分割対策
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特集 | 「渡し方」を意識した 相続アドバイス ~家族関係・ニーズが多様化する中で重要性が高まる遺産分割対策 |
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相続税の増税を機に相続対策の提案が積極的に行われていますが、その多くは、「節税」を目的にした対策であり、「分割対策」の優先度が低いものとなっています。
しかし、配偶者控除や小規模宅地等の特例を活用すれば、相続税がかからない、もしくは少額で済むことがほとんどであるため、重要となるのはむしろ「争族対策」です。加えて、複雑な家族関係の方や、富裕層のお客さまなどは、「節税」よりも「渡し方」を意識した相続対策を行いたいと考えています。
そこで本特集では、相続対策の中でも「分割」「渡し方」に着目した対策について解説していきます。
しかし、配偶者控除や小規模宅地等の特例を活用すれば、相続税がかからない、もしくは少額で済むことがほとんどであるため、重要となるのはむしろ「争族対策」です。加えて、複雑な家族関係の方や、富裕層のお客さまなどは、「節税」よりも「渡し方」を意識した相続対策を行いたいと考えています。
そこで本特集では、相続対策の中でも「分割」「渡し方」に着目した対策について解説していきます。
節税対策よりも分割対策を意識した相続アドバイスを行おう
相続時にトラブルになりやすいこんな節税対策に注意!
①非課税枠を活用した生前贈与②二世帯住宅の建築
③相続直前の養子縁組
税理士・CFP® 佐藤正明
「円満な分割」を行うための相続対策のポイント
税理士法人FP総合研究所・税理士 山本和義「渡したい」ニーズを叶える手段と活用方法 [ MORE>>]
①遺言 赤坂山王総合法律事務所・弁護士 松本徹子②生命保険 株式会社fp ANSWER・CFP® 大泉 稔
③信託 株式会社SMBC信託銀行信託ソリューション部マネージャー 髙山由絹
④不動産の売却・購入 税理士法人山田&パートナーズ・税理士 萓嶌一秀
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生活設計塾クルー取締役・CFP® 清水 香押さえておきたい借地権の最新事情と問題解決のポイント(前編) [ MORE>>]
おきあい事務所代表 不動産鑑定士・CFP® 置鮎謙治取材企画
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◆熊野英生の経済考察
「消費税率10%の延期をどう考えるか」
◆ワンランク上のファンド活用術
「『売れ筋』のファンドを比較する」
(バームスコーポレーション(有)・CFP®認定者 杉山明)
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「見直し提案の際に役立つ死亡保障系商品の推移を押さえる」
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◆〈誌上ロープレ〉FP提案営業の進め方
「定年退職を控えたお客さまへの提案のポイント(後編)」
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◆相続弁護士の相談日記
「取得時効の条件が揃っていれば、他人の土地を自分の名義に変更することを請求できる」
(弁護士 小澤和彦)
◆〈大江流〉徹底活用! 確定拠出年金
「個人型DCは最強の老後資産形成法」
(株式会社オフィス・リベルタス代表取締役 CFP® 大江英樹)
◆編集部が選ぶ今月の「Book」
◆家計マル得アドバイス
「家計簿アプリの活用を提案する…①家計の3要素を押さえる」
(生活経済研究所長野研究員 AFP認定者 滝沢翔吾)
◆コンサル&セールス事例集
CASE1「集中投資のリスクを抱える投資家への提案」
(イデア・ファンド・コンサルティング代表 吉井崇裕)
CASE2「緊急かつ財産管理に配慮が必要な相続対策」
(㈱吉澤相続事務所代表取締役・相続診断協会パートナー事務所・相続診断士 吉澤諭)
◆がん罹患者サポート日記
「がん患者の経済的苦痛をやわらげる障害年金の認定基準等を押さえよう」
(NPO法人がんと暮らしを考える会 理事 石田周平)
◆シンクタンク研究員による「読み解き!最新制度」
「決算短信など企業の情報開示の見直し」
(大和総研主任研究員 AFP 鳥毛拓馬)
◆FP Watcher Diary
「65歳退職時に迷ったこと」
(ファイナンシャル・プランナー 岡本英夫)
◆FPマンスリーレポート
金融 (生活設計塾クルー 目黒政明)
「改正確定拠出年金法が成立。すべての人が利用可能に/ほか」
社会保険 (望月FP社会保険労務士事務所所長・社会保険労務士・CFP® 望月厚子)
「短時間労働者に対する厚生年金保険・健康保険の適用拡大に向けて短時間労働者の要件を公表/ほか」
保険 (保険ジャーナリスト 石井秀樹)
「金融庁、改正保険業法の施行について公表/ほか」
税金 (税理士・CFP®認定者 田中卓也)
「市販薬医療費控除における『特定一般用医薬品等』に該当する医薬品が明らかに/ほか」
不動産 (不動産鑑定士・CFP®認定者 置鮎謙治)
「京都で民泊物件の開発に着手/ほか」
◆Market Data
「米雇用ショックにより105円台まで急激な円高が進行/ほか」
(金融データシステム 角川総一)
◆主要金利等の過去推移
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